Legalizace výnosů z trestné činnosti - trestně právní a kriminologické aspekty

Abstract

Tato práce se zabývá problematikou legalizace výnosů z trestné činnosti, a to zejména z hlediska trestního práva a kriminologie. Cílem této práce je rozebrat problematiku legalizace výnosů z trestné činnosti a vznést otázky k odborné diskusi, v rámci úvah de lege lata a de lege ferenda, zaujmout k nim vlastní názor a navrhnout možné legislativní změny. První část práce (kapitoly 1, 2 a 3) obsahuje vymezení tohoto pojmu a jsou v ní blíže rozebrány způsoby, kterými k praní špinavých peněz dochází. Kromě známých metod se věnuje i metodám novým, se zaměřením na využití virtuálních měn a online počítačových her. Dále se v této části budu zabývat i otázkou organizovaného zločinu, která s praním peněz úzce souvisí. Druhá část práce (kapitoly 4 a 5) se zabývá mezinárodní úpravou, právní úpravou Evropské unie a opatřeními proti legalizaci výnosů z trestné činnosti v českém právním řádu. Jsou zde přiblíženy nejdůležitější úmluvy a směrnice související s praním peněz. Rovněž je zde popsána úprava v zákoně č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu a činnost Finančního analytického útvaru. V třetí části (kapitoly 6 a 7) se zaměřím na úpravu v českém trestním právu. A to na otázku legalizace výnosů z trestné činnosti prostřednictvím právnických...

This thesis deals with the issue of money laundering in terms of both criminal and criminological perspective. The aim of this thesis is to analyse the issue of money laundering and to raise questions related to de lege lata discussions and de lege ferenda proposals, to formulate my opinion and to make recommendation for legislative changes. The first part (Chapters 1, 2 and 3) contains the definition of this term and discusses methods in which money laundering occurs. In addition to well-known methods, it is dedicated to new methods focusing on the use of virtual currencies and online computer games. The question of organised crime, which is very close to money laundering, is analysed too. The second part (Chapters 4 and 5) describes international regulation, legislation of the European Union and measures against legitimisation of proceeds of crime in Czech legislation. It is focused on the most important conventions and directives related to money laundering. This part also explains Act No. 253/2008 Coll., on selected measures against legitimisation of proceeds of crime and financing of terrorism, and activities of Financial Analytical Unit. The third part (Chapters 6 and 7) examines relevant Czech legislation, especially issues of money laundering using legal entities, their criminal liability...