Výpočet rezervy na pojistná plnění při rozdělení dat na skutečné IBNR a IBNER

Abstract

Bakalářská práce se zabývá rezervou na pojistná plnění, která je z pohledu pojistné matematiky nejvýznamnější rezervou v neživotní pojišťovně. Tato rezerva je zde blíže popsána a následně jsou uvedeny metody jejího výpočtu. Předložená práce se zaměřuje zejména na popis modelu, který navrhl švýcarský matematik René Schnieper. Jedná se o speciální model pro odhad celkových škodních nákladů, založený na rozkladu položek kumulativního vývojového trojúhelníku, a to na složku odpovídající škodám v daném vývojovém roce nově hlášeným a na složku představující změnu ve výši škod hlášených v předchozích vývojových letech. Závěrečná kapitola numericky ilustruje a srovnává metody uvedené v této práci.

The thesis deals with calculating technical reserves of non-life insurance undertakings, especially calculating the claims reserve, which is the most important non-life insurance reserve. It describes the reserve for claims in detail focusing consequently on the different calculation methods. The thesis focuses particularly on the description of the model proposed by the Swiss mathematician René Schnieper. This is a special model aimed at estimating the ultimate claims based on the decomposition of the incurred data into new claims amounts and changes in incurred amounts for the existing claims reported in the earlier years of the development. The final chapter numerically illustrates and compares the methods mentioned in this thesis.