Provádění cílených finančních sankcí v České republice

Abstract

Provádění cílených finančních sankcí v České republice Abstrakt Diplomová práce se zabývá problematikou provádění cílených finančních sankcí v České republice s důrazem na legislativní změny, které proběhly v letech 2022 až 2025. Práce nejprve vymezuje pojmy mezinárodních ekonomických sankcí a cílených finančních sankcí, přičemž analyzuje jejich historický vývoj od standardních plošných sankcí k současnému pojetí zaměřenému na konkrétní osoby a subjekty. Následně zkoumá zařazení cílených finančních sankcí do právního řádu na úrovni mezinárodního práva, práva Evropské unie a vnitrostátního práva České republiky. Značná pozornost je věnována organizačnímu zajištění provádění sankcí, zejména roli Finančního akčního výboru, Finančního analytického úřadu jako finanční zpravodajské jednotky a finanční správy. Práce analyzuje transformaci Finančního analytického útvaru na samostatný správní úřad v reakci na hodnocení Výboru Moneyval a požadavky vyplývající z Doporučení Finančního akčního výboru. Stěžejní část práce představuje kritická analýza klíčových legislativních změn, včetně zavedení vnitrostátního sankčního seznamu a nového ustanovení § 8d zákona o provádění mezinárodních sankcí, které umožňuje bezodkladné provádění sankcí Rady bezpečnosti Organizace spojených národů prostřednictvím opatření obecné povahy....

Implementation of targeted financial sanctions in the Czech Republic Abstract This diploma thesis examines the implementation of targeted financial sanctions in the Czech Republic, focusing on legislative changes that occurred between 2022 and 2025. The thesis first defines the concepts of international economic sanctions and targeted financial sanctions, analyzing their historical development from comprehensive sanctions to the current approach focused on specific individuals and entities. Subsequently, it examines the classification of targeted financial sanctions within the legal framework at the level of international law, European Union law, and Czech national law. Considerable attention is devoted to the organizational framework for sanctions implementation, particularly the role of the Financial Action Task Force, the Financial Analytical Office as the financial intelligence unit, and the financial administration. The thesis analyses the transformation of the Financial Analytical Unit into an independent administrative authority in response to Moneyval Committee evaluations and requirements arising from the Financial Action Task Force Recommendations. The central part of the thesis presents a critical analysis of key legislative changes, including the introduction of a national sanctions list and the...