Dopady nové legislativy proti praní špinavých peněz na české právo

Abstract

Impact of the new anti-money laundering legislation on Czech law ABSTRACT This thesis examines the impact of the adoption of the so-called AML package on the Czech legal system in the area of prevention of money laundering and financing of terrorism. The aim of the thesis is to analyse the specific changes introduced by the new European legislation and to assess their impact on national legislation, particularly in terms of the status and obligations of obliged entities, institutional arrangements, and the exercise of supervisory powers in the Czech Republic. The thesis is structured into four chapters. The first chapter defines the key concepts and legal institutions relevant to money laundering and outlines the historical development and major milestones at both international and EU levels. The second chapter focuses on sources of law and the evolution of the Czech AML legal framework, while also describing the role and powers of national authorities, in particular the Financial Analytical Office and the Czech National Bank. The third chapter provides an analysis of the European AML legislative package, the reasons for its adoption, and the individual legal acts of this AML package, namely the AMLR, AMLAR, and TFR regulations and the AMLD6 directive. The fourth chapter presents a systematic comparison of...

Dopady nové legislativy proti praní špinavých peněz na české právo ABSTRAKT Tato diplomová práce se zabývá dopady přijetí tzv. AML balíčku na český právní řád v oblasti prevence legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu. Cílem práce je analyzovat konkrétní změny, které nová evropská legislativa přináší, a zhodnotit jejich dopad na vnitrostátní právní úpravu, a to zejména z hlediska postavení a povinností povinných osob, institucionálního uspořádání a výkonu dohledu v České republice. Práce je členěna do čtyř kapitol. První kapitola vymezuje základní pojmy a instituty v oblasti praní špinavých peněz a přibližuje historický vývoj a klíčové milníky na mezinárodní i unijní úrovni. Druhá kapitola se zaměřuje na prameny práva a vývoj vnitrostátní právní úpravy v oblasti AML, přičemž rovněž popisuje roli a působnost národních orgánů, zejména Finančního analytického úřadu a České národní banky. Třetí kapitola se věnuje analýze evropského legislativního balíčku v oblasti AML/CFT, důvodům jeho přijetí a jednotlivým právním aktům tohoto AML balíčku, kterými jsou nařízení AMLR, AMLAR a TFR a směrnice AMLD6. Čtvrtá kapitola přináší systematické srovnání českého AML rámce před a po přijetí AML balíčku, přičemž identifikuje hlavní změny, jako je přechod od směrnic k přímo použitelným nařízením,...