Právní úprava zamezující "praní špinavých peněz" v Evropské unii ve světle volného pohybu kapitálu a plateb

Abstract

1 Legal regulation of "money laundering" in the European union in the light of free movement of capital and payments Abstract This diploma thesis deals with the legal regulation of anti-money laundering in the European Union in the light of the free movement of capital and payments. The aim of the thesis is to conduct an in-depth analysis of the current EU AML legislation and to evaluate the effectiveness of implemented measures and legal institutes preventing the illegal circulation of funds embodied in crypto-assets. Given the growing importance of crypto-assets and their specific characteristics, which make them a suitable tool for committing economic crimes, the thesis examines, how EU legislation reflects the presence and development of the crypto-asset market. The first part of the thesis is devoted to the legal analysis of secondary sources of European Union law, focusing on the specifics of crypto-asset regulation. The introductory chapter provides an overview of relevant legislation for better orientation in the subject matter. The second part of the thesis deals with the phenomenon of crypto-assets itself, defines this term, and perfoms a comparative analysis between the terms cryptocurrency and digital assets. Furthermore, the characteristics of digital assets are defined and their analysis is...

1 Právní úprava zamezující "praní špinavých peněz" v Evropské unii ve světle volného pohybu kapitálu a plateb Abstrakt Předkládaná diplomová práce se zabývá právní úpravou zamezující praní špinavých peněz v Evropské unii ve světle volného pohybu kapitálu a plateb. Cílem práce je provést hloubkovou analýzu platné AML legislativy EU a zhodnotit účinnost implementovaných opatření a právních institutů zamezujících nelegálnímu oběhu finančních prostředků vtělených do kryptoaktiv. Vzhledem k rostoucímu významu kryptoaktiv a jejich specifickým vlastnostem, které z nich činí vhodný nástroj pro páchání hospodářských zločinů, práce zkoumá, jakým způsobem legislativa EU reflektuje přítomnost a rozvoj trhu s kryptoaktivy. První část práce je věnována právnímu rozboru sekundárních pramenů práva Evropské unie se zaměřením na specifika regulace kryptoaktiv. V úvodní kapitole je pro lepší orientaci v problematice uveden přehled relevantních právních předpisů. Druhá část práce se zabývá samotným fenoménem kryptoaktiv, definuje tento pojem a provádí srovnávací analýzu mezi termíny kryptoměna a digitální aktiva. Dále jsou definovány charakteristické vlastnosti digitálních aktiv a proveden jejich rozbor. Třetí část práce analyzuje vybrané judikáty Soudního dvora Evropské unie a rozhodnutí Evropského parlamentu, které dotvářejí...