Regulace finančních trhů a úloha compliance v rámci České republiky

Abstract

1 Abstrakt Regulace finančních trhů a úloha compliance v rámci České republiky Tématem této diplomové práce je zhodnocení současné legislativní úpravy finančních trhů v České republice, principů jejich regulace a s tím spojeného dohledu. Další část práce je pak věnována komplexní charakteristice funkce compliance a s ní neoddělitelně provázaného pojmu corporate governance. Předmět výkonu funkce compliance je v práci komplexně analyzován s cílem vymezit jeho oborový přesah a předpisy jimiž je definován. Přestože funkce compliance je přítomna v mnoha odvětvích obchodních činností, je tato práce zaměřena primárně na finanční trhy a specificky pak na oblast bankovnictví. V první části práce je provedena charakteristika finančních trhů, potřeby jejich regulace a výkonu dohledu nad nimi. Druhá část obsahuje analýzu legislativní i nelegislativní úpravy finančních trhů a to jak na národní, tak mezinárodní potažmo evropskounijní úrovni. Zvláštní pozornost je pak věnována ČNB a její snaze o zprostředkování právní závaznosti pro nelegislativní akty a s tím spojená analýza jejich vynutitelnosti. Ve třetí části práce jsou vymezeny co do obsahu a činnosti funkce compliance a corporate governance, do češtiny překládaný jako ,,řídící a kontrolní systém společnosti". Je zde vymezena jejich pozice v rámci konceptu 3 linií...

1 Abstract Financial market regulation and tole of compliance function in the Czech Republic The topic of this diploma thesis is the evaluation of the current legislative regulation of financial markets in the Czech Republic, the principles of their regulation and related supervision. The next part of the work is devoted to the complex characteristics of the compliance function and the concept of corporate governance inextricably linked with it. The subject of the compliance function is comprehensively analysed in the work to define its scope and the regulations by which it is defined. Although the compliance function is present in many areas of business activities, this work is focused primarily on financial markets and specifically on banking. The first part of the thesis describes the characteristics of financial markets, the need for their regulation and supervision. The second part contains an analysis of legislative and non-legislative regulation of financial markets, both at the national, international and European Union level. Special attention is paid to the CNB and its efforts to mediate legal binding for non-legislative acts and the associated analysis of their enforceability. The third part of the thesis defines the content and activities of the compliance and corporate governance functions,...