Compliance managment systém jako nástroj exkulpace z trestní odpovědnosti právnické osoby

Abstract

Compliance managment systém jako nástroj exkulpace právnické osoby z trestní odpovědnosti Abstrakt Ačkoli se oblast compliance v českém právním prostředí relativně rychle vyvíjí, stále zde vyvstává řada nejasností zejména v souvislosti s trestním řízením. Tato práce se proto primárně zabývá problematickými otázkami souvisejícími s exkulpací právnické osoby z trestní odpovědnosti dle § 8 odst. 5 zákona č. 418/2011 Sb., o trestní odpovědnosti právnických osob a řízení proti nim, ve znění pozdějších předpisů (dále jen "TOPO"). První část práce se komplexně věnuje vymezení kumulativních podmínek přičitatelnosti trestného činu z pohledu materiálního pojetí, neboť bez nich nelze o přičtení trestní odpovědnosti právnické osobě uvažovat. Ve druhé části je plynule navázáno zejména na konstrukci § 8 odst. 5 TOPO, kdy na základě závěrů učiněných konstantní judikaturou i odbornou veřejností je za nástroj umožňující vyvinění právnické osoby z trestní odpovědnosti považován funkční compliance management systém (dále jen "CMS"). Ten musí obsahovat tři základní pilíře opatření a to (i) preventivní, (ii) detekční a (iii) reakční. Těmto pilířům je věnována závěrečná část práce, kde jsou na základě tuzemských, zahraničních obsahových zdrojů a mezinárodních ISO standardů, představeny esenciální náležitosti a principy funkčního...

Compliance management system as a tool for exclusion of legal entities from criminal liability Abstract Although the area of compliance in the Czech legal environment is evolving relatively quickly, several ambiguities still arise here, especially in connection with criminal proceedings. Therefore, this work primarily deals with problematic issues related to the exclusion of a legal entity from criminal liability according to § 8 (5) of Act No. 418/2011 Coll., On criminal liability of legal entities and proceedings against them, as amended (hereinafter "TOPO "). The first part of the thesis is comprehensively devoted to defining the cumulative conditions of the attribution of a crime from the point of view of the material concept because without them it is not possible to consider the attribution of criminal liability to a legal person. In the second part, it is seamlessly linked to the construction of § 8 (5) TOPO, where based on the conclusions made by constant case law and the professional public, a tool to develop a legal entity from criminal liability is considered a functional compliance management system (CMS). It must contain three basic pillars of measures, namely (i) preventive, (ii) detection, and (iii) reaction. The final part of the work is devoted to these pillars, where the essential...