Evidence skutečných majitelů společnosti s ručením omezeným a akciové společnosti
Records of actual owners of limited liability companies and joint stock companies
diplomová práce (OBHÁJENO)
Zobrazit/ otevřít
Trvalý odkaz
http://hdl.handle.net/20.500.11956/103569Identifikátory
SIS: 194995
Kolekce
- Kvalifikační práce [13833]
Autor
Vedoucí práce
Oponent práce
Elek, Štefan
Fakulta / součást
Právnická fakulta
Obor
Právo
Katedra / ústav / klinika
Katedra obchodního práva
Datum obhajoby
10. 9. 2018
Nakladatel
Univerzita Karlova, Právnická fakultaJazyk
Čeština
Známka
Velmi dobře
Klíčová slova (česky)
Evidence skutečných majitelů, skutečný majitel, boj proti praní peněz a financování terorismu, společnost s ručením omezeným, akciová společnostKlíčová slova (anglicky)
Records of actual owners, actual owner, AML, anti-money laundering, CFT, combating the financing of terrorism, limited liability companies, joint stock companiesEvidence skutečných majitelů společnosti s ručením omezeným a akciové společnosti Tato diplomová práce se zabývá evidencí skutečných majitelů společností s ručeným omezeným a akciových společností. Cílem práce je představit východiska institutu evidence skutečného majitele a poté prodiskutovat jeho stěžejní rysy a problematické otázky s ním spojené. Práce nejdříve uvádí přiblížení vývoje institutu evidence skutečných majitelů v čase, přičemž dále hodnotí potenciál splnění cílů, které jsou spojovány se zavedením evidence. Zároveň upozorňuje na úskalí, která může evidence v praxi přinášet. Práce se dále věnuje otázkám spojeným s rozsahem povinně evidovaných informací o skutečném majiteli a formou uchovávání takových informací a nakládání s nimi. Práce vede diskuzi s cílem provést vyvážený výklad příslušných ustanovení tak, aby byly splněny potřebné předpoklady pro naplnění smyslu a účelu evidence na jedné straně, a aby bylo šetřeno práv právnických osob na straně druhé. V dalších kapitolách se práce zaměřuje na definici skutečného majitele a na systematizaci způsobů, jak může být u jednotlivých fyzických osob nebo skupin fyzických osob toto postavení založeno. Práce vykládá ustanovení zakotvující definici skutečného majitele a cílí na praktické důsledky, které mohou být spjaty s různými způsoby...
Records of actual owners of limited liability companies and joint stock companies This diploma thesis deals with the records of actual owners of limited liability companies and joint stock companies. The aim of the thesis is to introduce the basics of the institute of records of actual owners and then to discuss its key features and problematic issues associated with it. At the beginning, the thesis outlines the evolution of the institute of records of actual owners, and further evaluates the potential to meet the goals associated with the introduction of the evidence. At the same time, the thesis draws attention to the pitfalls that the records can bring in practice. The thesis also deals with the issues related to the extent of the mandatory information about the actual owner and the issues related to the storage and handling of such information. The thesis leads a discussion to interpret the relevant provisions to keep a balance between the necessary prerequisites for fulfilling the meaning and purpose of the records and the rights of a legal persons. In the following chapters, the thesis focuses on the definition of the actual owner and on the systematization of the ways in which a natural person or group of natural persons can be an actual owner. The thesis interprets the provision defining...