Komparace nástrojů boje proti legalizaci výnosů z trestné činnosti v ČR a SRN
Comparison of legal instruments used in the fight against legalization of proceeds of crime in the Czech Republic and the Federal Republic of Germany
diplomová práce (OBHÁJENO)
Zobrazit/ otevřít
Trvalý odkaz
http://hdl.handle.net/20.500.11956/1809Identifikátory
SIS: 163523
Kolekce
- Kvalifikační práce [13549]
Autor
Vedoucí práce
Oponent práce
Kotáb, Petr
Fakulta / součást
Právnická fakulta
Obor
Právo
Katedra / ústav / klinika
Katedra finančního práva a finanční vědy
Datum obhajoby
19. 1. 2017
Nakladatel
Univerzita Karlova, Právnická fakultaJazyk
Čeština
Známka
Výborně
Klíčová slova (česky)
Praní (špinavých) peněz, Legalizace výnosů z trestné činnosti, AML zákon, GWGKlíčová slova (anglicky)
Money laundering, Legalization of proceeds of crime, Anti Money Laundering Act (AML Act), Money Laundering Act (Geldwäschegesetz - GWG)Resumé Cílem mé diplomové práce je identifikace a následné porovnání právních nástrojů, které slouží k boji proti legalizaci výnosů z trestné činnosti neboli praní špinavých peněz v České republice a ve Spolkové republice Německo. První kapitola je pojata jako seznámení se s problematikou praní špinavých peněz, tudíž je zde vymezeno, co vlastně znamená fenomén praní špinavých peněz a v jakých fázích tento proces zpravidla probíhá. Ve druhé kapitole se věnuji mezinárodním institucím, které se na nadnárodní úrovni zabývají problematikou praní špinavých peněz a z jejichž činnosti vycházejí mezinárodně uznávané standardy pro danou oblast. V části třetí se již zabývám samotnou právní úpravou opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti v rámci České republiky. Nejprve přiblížím historii vývoje boje proti praní špinavých peněz na tomto území a následně jmenuji jednotlivé právní předpisy, jejichž cílem je úprava práv a povinností v souvislosti s účinným bojem proti legalizaci výnosů z trestné činnosti. Dále se podrobně zabývám jednotlivými povinnostmi, které dopadají na subjekty, jež se při své činnosti mohou setkat se snahou o legalizaci výnosů z trestné činnosti, a přiblížím zde i jednotlivé instituce, které se na boji proti praní špinavých peněz podílejí. Ve čtvrté kapitole se naopak věnuji úpravě...
The subject of my thesis is the identification and subsequent comparison of legal instruments which are intended to fight against legalization of proceeds of crime, which is also referred to as money laundering, in the Czech Republic and in the Federal Republic of Germany. The first chapter is to familiarize the reader with the issue of money laundering, therefore it provides the definition of the phenomenon of money laundering and also describes the typical phases of this process. The second chapter is devoted to international institutions that deal with money laundering on the supranational level and whose activities are then reflected in international standards. The third chapter deals with legislation related to the fight against legalization of proceeds of crime in the Czech Republic. First I focus on the history of the development of the struggle against money laundering in the country and subsequently describe particular laws designed to regulate the rights and obligations relating to the effective fight against this phenomenon. Further I describe particular obligations that fall on subjects, which may be confronted with efforts to launder money within its activities, and characterize individual institutions that are involved in the fight against money laundering. The fourth chapter is...