Vybrané rizikové parametry v IRB přístupu a jejich modelování

Abstract

Mezi nejdůležitější oblasti činnosti bank patří stanovení úvěrového (kreditního) rizika. Tato práce pojednává o IRB přístupu na základě BASEL II. Mezi nejdůležitější parametry v rámci tohoto přístupu patří parametry LGD, EAD a PD. Všechny parametry banka individuálně modeluje pomocí regulátorem povolených modelů. Práce se nejvíce zaměřuje na parametr PD. Teorie v případě tohoto parametru je do značné míry rozvinuta. Nicméně v poslední době se začíná projevovat potřeba modelovat parametr PD pro více let. Parametru LGD se tato práce též věnuje. Poměrně okrajově se dotýká parametru EAD. Práce nejprve pojednává o IRB přístupu, regresních modelech a hodnotících ukazatelích a pak se věnuje výše uvedeným parametrům.

The determination of lending (credit) risk is one of the most important fields of bank activities. This thesis discusses the IRB approach under Basel II. This approach includes the LGD, EAD and PD parameters. All parameters are individually modelled by the bank using regulator approved models. Parameter PD is the most focused one in this thesis. Theory for this parameter is of interest in many papers. However, at present the need for modelling of PD parameter over more years is appearing. Parameter LGD is also discussed in this thesis. The parameter EAD is only briefly presented. The thesis begins with the IRB approach, regression models and evaluation indicators, and then it focuses on the above parameters.