Právní vývoj regulace kryptoaktiv v EU a ČR se zaměřením na AML a KYC požadavky

Abstract

Název: Právní vývoj regulace kryptoaktiv v EU a ČR se zaměřením na AML a KYC požadavky Abstrakt Tato diplomová práce předkládá hodnocení právního vývoje regulace kryptoaktiv na úrovni Evropské unie a v právním řádu České republiky, se zvláštním zřetelem na požadavky v oblasti předcházení legalizaci výnosů z trestné činnosti (AML) a identifikace klienta (KYC). Hlavním cílem práce je zhodnotit proměnu regulace kryptoaktiv z původně neregulovaného technologického fenoménu v plnohodnotný a vysoce regulovaný nástroj evropského finančního trhu. V úvodních pasážích práce vymezuje základní terminologii, klasifikaci kryptoaktiv a zkoumá jejich dřívější právní povahu v českém právu v období před evropskou harmonizací. Následně mapuje genezi proměnu přístupu orgánů EU, jejíž výsledkem bylo přijetě komplexního balíčku pro digitální finance. Těžištěm práce je detailní rozbor nařízení o trzích s kryptoaktivy (MiCA), jež představuje přelomový předpis sjednocující pravidla pro kryptoaktiva napříč celou EU. Práce analyzuje novou, rizikově orientovanou taxonomii kryptoaktiv (ART, EMT a jiná kryptoaktiva), povinnosti emitentů spojené s vydáváním informačního dokumentu (white paper) a přísné obezřetnostní, organizační i kapitálové požadavky kladené na poskytovatele služeb spojených s kryptoaktivy (CASP). Značná pozornost je...

Title: Legal development of crypto-assets regulation in the EU and the Czech Republic with a focus on AML and KYC requirements Abstract This master's thesis presents an evaluation of the legal development of crypto-asset regulation at the European Union level and within the legal system of the Czech Republic, with special regard to anti-money laundering (AML) and know-your-customer (KYC) requirements. The main objective of the thesis is to assess the transformation of crypto-asset regulation from an initially unregulated technological phenomenon into a fully-fledged and highly regulated instrument of the European financial market. In the introductory sections, the thesis defines the basic terminology and classification of crypto-assets and examines their previous legal nature in Czech law during the period prior to European harmonization. Subsequently, it maps the genesis and transformation of the EU authorities approach, which resulted in the adoption of the comprehensive Digital Finance Package. The core of the thesis consists of a detailed analysis of the Markets in Crypto-Assets Regulation (MiCA), which represents a landmark legislative act unifying the rules for crypto- assets across the entire EU. The thesis analyzes the new, risk-oriented taxonomy of crypto- assets (ART, EMT, and other...