Run-off analýzy v neživotním pojištění

Abstract

This thesis is dedicated to basic methods of calculating IBNR reserve estimate. The following approaches are introduced: chain ladder method, Mack's chain ladder method and Munich chain ladder method. Last two of them enable to calculate mean squared error of reserve estimate instead of only a point estimate. The teoretical bases are always described and then all methods are applied to real data of claims. Finally, we compare introduced methods from the point of view of their applicability in practice and we calculate run-off analysis of reserve estimates.

Tato práce se zabývá základními metodami pro stanovení odhadu výše IBNR rezervy. Podrobně popisuje metodu chain ladder, Mackův model a Mnichovskou metodu chain ladder. Dvě poslední jmenované metody umožňují stanovit kromě bodového odhadu rezervy též střední kvadratickou chybu odhadu. U všech metod vždy uvádíme teoretické základy a následně aplikaci na reálných datech o škodách. Na závěr pak provedeme srovnání uvedených metod z hlediska jejich použitelnosti v praxi a výpočet run-off analýzy odhadů rezerv.